確定申告って聞くと、なんだか難しそう。
私も最初は、YouTubeで情報を集めたり、
フリーランスの知り合いに話を聞いたりして、
「ふむふむ、なるほど」って頭ではわかっているつもりでした。
でも、情報を集めたり、話を聞いたりしてもなお、
まだ会社員の私は、どこか「自分にはまだ先の話」みたいに感じてしまって、
なかなか現実味を持てずにいました。
だから、不安やもやもやも、心のどこかにずっと残ったままでした。
この記事では、確定申告ってそもそも何？という基本から、
副業やフリーランスでも「青色申告」を選ぶとどんなメリットがあるのか。
さらに、スムーズにスタートするための「開業届」の話まで、
初心者目線で、わかりやすくまとめました。
《もえみそ》難しそう！面倒くさそう！
と感じているあなたへ。
一緒に、すこしずつ現実味を持たせていきましょう！
副業やフリーランスを目指すなら、確定申告の基本だけでなく、
会社員のうちからできる準備も押さえておきたいところです。
👉収入ゼロでスタートしない！会社員のうちにやるべきフリーランス準備
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そもそも確定申告ってなに？
副業やフリーランスとして収入を得たら、
「自分で税金を申告して納める」必要があります。
これが確定申告です。
会社員のときは、年末調整で会社がまとめてくれていたので、
自分で手続きをする機会がなかった人も多いはず。
でも、独立したり、副業で一定額以上の収入があると、
「自分でやってくださいね」という世界に変わります。
確定申告が必要になる人とは
- 副業収入が20万円を超えた人（会社員の場合）
- フリーランス・個人事業主として所得がある人
所得というのは「売上から必要経費を引いたもの」。
売上そのものではなく、ちゃんと差し引いた金額で考えます。
確定申告の基本的な流れ
- 1年間（1月1日～12月31日）の収支をまとめる
- 必要経費を計算する
- 所得税額を計算する
- 申告書を作成し、税務署に提出する
思ったよりシンプルですよね。
でも、このあと紹介する「白色申告」と「青色申告」で、手続きに違いが出てきます。
確定申告には「白色申告」と「青色申告」がある
確定申告には、2つの方法があります。
それが「白色申告」と「青色申告」です。
白色申告とは？特徴とメリット・デメリット
白色申告は、特別な手続きなしですぐできるシンプルな申告方法です。
- 【メリット】帳簿が簡単、手間が少ない
- 【デメリット】税金控除の特典がない
手軽ではあるけれど、控除が受けられない分、
結果的に損をしてしまうこともあります。
青色申告とは？特徴とメリット・デメリット
青色申告は、事前に「青色申告承認申請書」を出しておくことで使える制度です。
- 【メリット】最大65万円の控除が受けられる、赤字を3年間繰り越せる
- 【デメリット】帳簿付けがやや本格的
今はクラウド会計ソフトも普及しているので、
そこまで大変ではなくなっています！
副業やフリーランスでも青色申告できる？
「本業じゃないけど、副業だけでも青色申告できるの？」
そんな不安、ありますよね。
結論から言うと——
副業でも、フリーランスでも、青色申告できます！
青色申告をするために必要な条件
- 税務署に「開業届」と「青色申告承認申請書」を出していること
- 正しい帳簿をつけること
副業でも、売上がそこまで大きくなくても、開業届を出していれば、青色申告は可能です。
副業収入でも青色申告できるのか？
副業であっても、所得（売上－経費）がプラスならOK。
会社にバレる？と不安な場合も、
開業届や青色申告そのものが直接バレる原因にはなりません。
（※ただし、住民税の納付方法には少し注意が必要です！）
青色申告をおすすめする理由
では、なぜ私たち初心者にも「青色申告」がオススメなのか？
具体的なメリットを見ていきましょう！
最大65万円の控除が受けられる
青色申告を選ぶと、最大65万円の所得控除が受けられます。
これだけで、所得税・住民税が大きく軽減されます。
赤字を3年間繰り越せる
もし赤字になってしまった年があっても、
青色申告ならその赤字を最長3年間、翌年以降の黒字と相殺することができます。
例えば——
- 1年目：赤字30万円
- 2年目：利益50万円
なら、2年目は
50万円−30万円＝20万円だけ課税対象になる仕組みです！
【図解】赤字の繰り越しイメージ
| 年度 | 損益 | 赤字の扱い |
|---|---|---|
| 1年目（例：2025年） | ▲30万円（赤字） | 翌年以降に30万円繰り越し |
| 2年目（2026年） | ＋50万円（利益） | 50万−30万＝20万円課税対象 |
| 3年目（2027年） | （さらに利益） | （通常通り申告） |
なぜ「繰り越し」ができるの？
確定申告は毎年あります。
でも、赤字が出た年は、翌年以降の利益と相殺できる仕組みが用意されています。
イメージとしては、
赤字になったら「未来に使えるポイントカード」をもらえる感じ。
この「ポイントカード」は——
- 最長3年間使える
- 利益が出たときに課税対象を減らしてくれる
という、スタート時期を支える大きな武器です◎
帳簿付けに慣れると収支管理もラクになる
最初は慣れない帳簿付けも、
「事業をやっている」という実感につながります。
お金の流れを見える化できると、改善点も自然と見えてきますよ！
青色申告をするなら「開業届」も出しておこう
青色申告をするには、まず「開業届」の提出が必要です。
開業届を出すメリット
- 事業として正式に認められる
- 屋号を持つことができる
- 口座開設やカード作成に役立つことも
副業だから……と遠慮せず、
未来の自分に向けて、堂々と開業届を出してみましょう！
開業届の出し方・タイミング
- 最寄りの税務署に書類を提出（郵送でもOK）
- 開業した日から1ヶ月以内が目安（多少遅れても受理されます！）
思い立ったら、できるだけ早めに行動するのがおすすめです。
【重要】開業初年度の青色申告は「2か月以内」に申請！
開業届を出したら、
2か月以内に「青色申告承認申請書」も提出する必要があります。
これを過ぎてしまうと、その年は青色申告ができず、白色申告扱いになってしまいます。
さらに、開業日が1月1日〜3月15日までの人は、
通常の「2か月以内」ではなく、その年の3月15日までが提出期限になります！
✅ 提出期限まとめ
| 開業日 | 青色申告承認申請書の提出期限 |
|---|---|
| 1月1日〜3月15日 | その年の3月15日まで |
| 3月16日以降 | 開業から2か月以内 |
ちょっとややこしいですが、
これを知っていると安心してスタートが切れます◎
まとめ｜初めての確定申告でも、青色申告を選んでみよう
確定申告も、青色申告も、
最初は難しそうに感じるかもしれません。
でも、知っていくうちに、
「これならできるかも」「やらなきゃ損だな」と思えるはず。
少しずつ知識を現実味に変えながら、
未来の自分にとって、いいスタートを切っていきましょう！
《もえみそ》この記事が、フリーランス準備を進める誰かの、不安を少しでも軽くできたらうれしいです🌱
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